PERP

Vous souhaitez préparer votre retraite ?
Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP), votre complément de retraite.

En bref | L'essentiel | Vos questions

Votre retraite assurée avec le PERP : possibilité de réduire vos impôts, gestion évolutive de votre épargne, versements adaptés.

Fiscalité & gestion

Tous les versements effectués dans le cadre du PERP sont déductibles de votre Revenu Net Global (2), dans la limite d'un plafond fonction de votre enveloppe fiscale globale individuelle (3).

L'enveloppe fiscale globale individuelle s'élève à 10% des Revenus d'Activité

Professionnelles (RAP) (4) dans certaines limites :

elle ne peut excéder 80% du Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS) (5), soit 26 621 € en 2009.

elle est égale à au moins 10% du PASS, soit 3 328 € en 2009, quel que soit le montant de vos revenus.

Remarque :

Si l'enveloppe fiscale globale individuelle relative à une année n'a pas été utilisée au titre de celle-ci, le reliquat pourra être reporté au cours des 3 années qui suivent pour s'ajouter aux autres enveloppes fiscales globales individuelles. Au-delà, son utilisation est perdue.
Cette enveloppe vous permet de vous constituer en franchise d'impôt un complément de retraite soit par votre entreprise (Art. 83, PERCO) soit à titre individuel sur un PERP, contrat PREFON, MADELIN ou Art. 83 facultatif.

Attention :

Si votre entreprise a mis en place un système de retraite complémentaire (Article 83), les cotisations patronales et salariales de l'année en cours doivent être déduites de l'enveloppe fiscale globale individuelle de cette année.

Enveloppe fiscale globale individuelle

=

Epargne retraite constituée par le biais de votre entreprise Art.83, abondement PERCO

+

Versements PREFON / Art. 83 facultatifs / Madelin

+

Montant disponible pour votre PERP

Si vos revenus ne sont pas soumis à l'imposition sur le revenu, vous pouvez profitez des avantages de l'assurance vie.

Les avantages de la Gestion Evolutive

La gestion évolutive est le mode de gestion idéal pour la préparation de votre retraite.
La répartition de votre épargne s'adapte automatiquement à la durée restant avant votre départ à la retraite.

Sur un horizon de placement à long terme, votre épargne est majoritairement investie sur un support en unités de compte visant à dynamiser votre investissement. Votre épargne est ensuite progressivement sécurisée au fur et à mesure qu'approche la date prévue de liquidation pour votre retraite.

Illustration de la répartition de votre épargne selon votre âge en cours d'adhésion.

Une fois par an, en décembre et au plus tard à la date de clôture d'exercice, le réajustement de votre épargne sera effectué selon la convention de répartition en fonction de votre âge. La nouvelle répartition de votre épargne sera précisée dans votre avis de situation annuel.

Présentation des supports de la Gestion Evolutive

Support en euros

Nature :

Le fonds en euros est investi très majoritairement en obligations européennes de première catégorie (emprunts d'Etat) et pour une part, sur des actifs immobiliers ou placements actions.

Orientations :

Recherche de rendement sécurisé.

Support en UC : AXA Indice Euro

Nature :

Ce fonds indiciel a pour objectif de suivre les performances du DJ Euro STOXX 50. Il est investi principalement en actions des grandes capitalisations de la zone euro.

Orientations :

Recherche d'une valorisation importante sur le long terme.

(1) Selon clauses et conditions du contrat
(2) Conditions de déductibilité conformes à la loi de Finances 2009.
(3) Enveloppe Fiscale Globale Individuelle = 10% des Revenus d'Activité Professionnelle retenus dans la limite de 10% de 8 fois le Plafond de la Sécurité Sociale et au minimum de 10% du Plafond annuel de la Sécurité Sociale.
(4) Revenu d'Activité Professionnelle = Revenus nets liés à une activité professionnelle (traitements et salaires, BIC, BNC, BA), déduction faite des frais professionnels et avant l’abattement de 20%.
(5) Plafond annuel de la Sécurité Sociale = 34 308 € pour 2009.

Mentions légales :
AXA France Vie. S.A. au capital de 487 725 073,50 € - 310 499 959 R.C.S. Paris • AXA Assurances Vie Mutuelle. Société d’Assurance Mutuelle sur la vie et de capitalisation à cotisations fixes - Siren 353 457 245 • Sièges sociaux : 26, rue Drouot 75009 Paris • Entreprises régies par le code des assurances.